今年以来，川煤集团达竹公司铁山南煤矿以对标管理为核心，以过程管控为重点，强化目标任务分解落实，严考核重奖惩，扎实推进全面预算管理，促进了企业高质量发展。

　　明确责任指标，层层传递压力。该矿在总结近几年全面预算管理取得的成效基础上，进一步深化全面预算管理，在达竹公司预算目标的基础上增量下达矿全年经营预算目标，并将所有指标层层分解到各部门、区队、班组，坚持能分尽分，可量化的全部量化，无法量化的任务包干、工作量包干。各部门在年度预算的基础上对目标任务进一步细化分解，按时间落实到季度和月度，矿每月初根据生产经营情况下达当月生产经营预算指标，做到目标导向，精准分解，细化管控，确保人人肩上有任务，个个身上有责任，极大地激发了全体职工的积极性、主动性和创造性。

　　强化过程控制，严控成本费用。按照“以收定支、量入为出”的原则，严格根据全年及阶段性生产经营情况控制各项成本费用，大型成本费用项目投入必须经过矿党委“三重一大”决策讨论，防止盲目投入，超前透支。今年以来，该矿出台了《2018 年安全维简生产项目及资金预算管理办法》《一般建设或日常维修项目管理办法》《生产预控物资采购管理办法》《公务用车改革管理办法》等，进一步制度化、规范化控制各项成本支出。此外，该矿还严格执行“费用包干、超支自付”制度，将材料成本、电力成本、办公费、差旅费、招待费、公务车辆运行费等量化性费用指标分解到各单位各部门，分阶段进行考核，每个部门严格控制，超支以责任部门工资抵补，确保将各项指标控制在低位。

　　全面预算分析，严格考核兑现。该矿建立了预算分析制度，每月定期召开预算执行情况分析和通报会议，对预算执行情况进行仔细分析，从中发现预算工作中的薄弱环节，及时纠正预算执行偏差;将主要生产经营指标及成本费用指标以矿当月实际完成效果考核，考核结果严格与当月效益工资挂钩执行。同时，矿每月末根据月初下达的预算指标，对各单位指标完成情况进行全面对标考核，逗硬兑现奖惩，并将奖惩落实到班组、岗位、人头，确保所有职工都积极参与到企业经营管理中来。

　　通过严格管控，今年前三季度，该矿吨煤完全成本266.26元/吨，比达竹公司年初下达的304.01元/吨下降了37.75元/吨;各项成本费用同比也有明显下降，全面预算管理取得阶段性成效，促进了企业高质量发展。(周承红 黄孝俊)