一、加强采购计划

　　采购计划着重突出制定、落实和确保三个环节。一是制定完整的《年度物资采购、资金需求、车辆运输、装车成套计划》。首先采购人员填写《物资采购计划单》，报综管处进行价格初审，然后由审计处复审，合格后正式下达采购计划;二是采购人员根据《月度物资采购计划》，在规定的时间内及时、准确、完整地落实月度计划和月度滚动计划，并要杜绝严重漏项和缺项，保证生产需要;三是对临时性、突发性的物资采购任务，更需确保按时完成。采购人员填写《临时性物资采购价格申报单》，经综管处审核后，直接报主管副总经理审批，同意后方可进行采购，严禁私自采购。

　　二、严抓基础管理

　　必须尽快地在采购和使用两者之间划出一道“分水岭”，把住采购和使用的基础管理关。

　　1.把好物资采购关。计划、价格、合同构成了物资采购工作的基本内容。一定要认真编制《年度物资采购计划》和《月度物资采购计划》，使采购计划与市场调查和生产需要相适应。在采购工作的整个过程中要体现出采购计划的准确性、整体性和实效性;一定要坚持比价采购，质价评估的原则。规范采购人员的行为，使采购过程制度化、程序化，最大限度地防止和杜绝采购管理上的漏洞。同时对价格实行动态管理，以适应市场和物资采购，减少资金占用，提高资金利用率;一定要规范合同管理，着重抓好合同的审签、签定和履行。要完善和坚持《采购合同的初审、二审和分项审查制度》。这其中，审查的重点是采购价格，就是说，以控制采购价格为主线来展开。凡未经“三审”的采购合同，一律不予执行。

　　2.把好内部管理关。进货、消耗、储备构成了内部管理的基本内容。必须严格按采购计划进货，要按品种、规格、数量，以长、中、短和A、B、C分类实行有效控制，不得突破计划;必须严格控制物资消耗，坚持限额批料发料制度，实行超限责任追究和处罚，切实提高材料利用率;必须对储备物资实行限额管理，减少储备资金占用，加快资金周转，提高资金利用率。

　　在基础管理工作中，只要有效地实行了三个“一定”和三个“必须”，基础管理工作才能得到改进、提高和强化。

　　三、强化制约机制

　　1.实行“三个分开”和“一个统一”的制约机制。三个分开即市场采购权、价格控制权、质量验收权，三权分立，各自负责，互不越位。一个统一即合同的执行，特别是结算付款统一管理。市场采购权在供应处;价格控制权在综管处;质量验收权在质检处;结算付款权在财务处。四个部门各自独立，都在自己的责任范围内行使职权，都具有否决权。具体操作是：综管处根据市场行情及其未来走向，每月报出一个质量价格比最优的价格上限。供应处据此与分供方洽谈、商定合同。到货后质检处取样化验。同时规定，综管人员、质检人员和财务人员都不准与客户见面，实行封闭式管理。财务处依据合同规定的6项质量标准，对照化验单和测量结果，认真核算后付款。这样就形成了一个以人为本的采购管理制约机制。

　　2.实行“三个统一”和“一个分开”的制约机制。三个统一即统一市场采购;统一审核结算;统一转帐付款。一个分开即费用分开控制。这部分物资品种繁杂，市场价格较乱，而且采购半径大，采购方式多，市场变化快，使用情况复杂。只有统一采购，统一管理，才能既保证需要，又避免漏洞;既保证质量，又降低价格;既维护国企信誉，又不上当受骗。具体做法是：市场采购统一由供应处负责，其它任何部门都不准直接到市场采购;审核结算统一由综管处负责(综管处设有专职核算员);转帐付款统一由财务处把关。三个单位各司其职，严格执行采购标准，其它部门、单位和个人都不得参与到其中。所有采购过程产生的费用，按照项目分解到各责任单位，他们对费用的节约或超支负责。这样，物资采购管理部门和使用单位自然形成了相互制约的机制。

　　制约机制的生命在于相互监督，互相促进。只要发现不按程序、不按标准执行的苗头，就当即下考核单，或限期整改或严厉处罚，随时随地兑现，绝不含糊。

　　陕西新黄工机械有限责任公司物资比价采购管理制度

　　一、 总则

　　1.为加强物资采购管理，维护公司的合法经济利益，促进公司经济效益的提高。根据原国家经贸委关于《国有工业企业物资采购管理暂行规定》等有关规定，制定本制度。

　　2.本制度规定了物资采购，必须“货比三家”“比价采购”，即同样产品比质量，同样质量比价格，同样价格比服务，避免采购环节中的资产和效益隐性流失。

　　3.本制度规定了物资采购价格控制审批权限。

　　二、 适用范围

　　1.本制度适用于物资一次性采购金额为一万元以上的物品，其中包括：原材料、辅料、燃料、零部件、设备、配件、办公用品、劳保用品、工装刀辅量具等。

　　2.本制度规定重大物资采购，必须按国家及公司招标规定执行。

　　三、管理规定

　　1.物资采购的价格控制权限。

　　(1)基本生产物资采购审批权限(包括供应、外协、生产处)，每次采购物资合同金额为三万元以下，由部门处级负责人审批;三万元至十万元的由公司分管领导审批;十万元以上由总经理审批。

　　(2)其它辅助材料采购审批权限(包括供应、设备、工具、安环处等)，每次采购物资合同金额为一万元以下，由部门处级负责人审批;一万元至三万元的由公司分管领导审批;三万元以上由总经理审批。

　　2.物资管理部门和审批单位，应当广泛收集采购物资的质量、价格等市场信息，掌握主要采购物资信息变化。采购部门和采购人员应当根据市场信息做到比质、比价采购。

　　3.除仅有唯一供货单位或企业生产经营有特殊要求外，企业主要物资采购应当选择两个以上的供货单位，从质量、价格、信誉等方面择优进货。

　　4.不论大宗物资，还是零散物资采购，需经过严格审核供货单位资格。(具体合格分承包方的评审则根据ISO900标准)。建立合格分承包方台账。各分管业务员必须按公司规定的资金额权限，在选定的供货范围内采购。(物资采购部门，应定期将合格分承包方名单，经全质办签字盖章后，上报合同审批部门)

　　5.采购部门必须建立《物资采购台账》，《进货质量记录台账》，使采购物资有其追溯性。

　　6.合同专用章，由总经理办公室统一发放管理，并按制度检查。

　　四、管理程序

　　1.按照“货比三家，比价采购”原则，采购部门及人员，必须全面了解和掌握物资的市场分布、流向、质量、价格、生产规模等等，从中选出为公司接受的供货厂家。物资采购，必须在经过公司评审过的合格分承包方中进行。

　　2.在广泛调查的基础上，采购员需从中选出自己认可的供货厂家，汇报处长，处长同意后，按确定分承包方、供货厂家的有关规定执行，同时填写《物资比价申报单》，列出采用此厂家物资的各种优势和理由，报财价处进行价格核定，并按审批权限执行。

　　3.采购物资入厂后，采购人员应主动报验，待检验合格后，经库管员对入库物资外观、质量、数量、金额核对无误后，方可办理入库手续。

　　4.采购员在物资采购完成后，填写《物资采购登记台账》。按轻重缓急填写所购物资单位，货款、欠款数额等明细表，并附上自己的付款意见，由处长审核后，按物资采购的价格控制权限，进行审批付款，到财价处办理各种付款手续。

　　五、奖惩制度

　　1.具有下列情况之一的，厂部给予奖励。(具体增效数据由财价处提供)

　　(1)市场价格信息了解及时，向公司建议后带来明显经济效益的。

　　(2)采购的物资质优价廉，节约资金额较多的。

　　(3)检举、揭露有关违反公司比价采购规定的。

　　(4)遵守公司物资采购规定，成绩突出的。

　　2.下列行为属于违规行为，给予行政和法纪处罚。

　　(1)采取以次充好，短尺少秤，降低质量，抬高物资采购价格的;

　　(2)与外协、配套厂家的销售人员达成默契，用提高采购价格或给工厂严重经济损失，而个人牟取“提成”、“酬金”的;

　　(3)利用工作之便，刁难外协、配套厂家，个人向外协、配套厂家索取收受“提成”、“酬金”的。

　　陕西新黄工机械有限责任公司采购物资质量管理及检验制度

　　一、采购产品的检验和试验

　　1.原材料分析室检验人员在接到供应处《进货检验通知单》后，应在通知单上填写被通知人姓名、取样人姓名及取样时间，并及时到现场取样，按检验标准和检验规定对采购产品进行检验和试验，在规定时间内将检验结果报出。

　　2.经检验合格的产品，检验人员填写《检验报告单》，必须经审核后加盖合格章，及时报送生产处、综管处、供应处、使用车间。

　　3.经检验不合格的采购产品，检验人员填写《分析检验报告单》，必须经审核后，加盖不合格章，及时报送生产处、综管处、供应处、使用车间。

　　二、需紧急放行的采购产品的检验

　　1.接到《紧急放行申请表》后，原料分析室检验人员应立即到现场采样、检验。

　　2.经检验合格的采购产品，按第一项中的第二条规定执行。

　　3.经检验不合格的采购产品，按第一项中的第三条规定执行。

　　三、需要验证的采购产品

　　1.由于本公司对某些原料个别质量特性缺少检验和试验手段，对某些辅料及包装材料不具备检验和试验条件及有些检验费用高或检验周期长的采购产品，应及时填写《需要到分承包方处验证的采购产品清单》报常务副总批准，与生产处、供应处根据分承包方的质量保证能力共同确定验证方法后，以文字形式通知供应处。

　　2.对于在本公司验证的采购产品，供应处应将分承包方提供的产品质量检测报告或其他质量证明文件送质检处，质检处根据质量证明文件及验证标准填写《采购产品验证单》分送综管处、生产处、供应处、及有关部门。